保山學院2020年預算公開目錄
第一部分保山學院2020年部門預算編制說明
第二部分保山學院2020年部門預算表
一、行政部門出納收支明細總體設計情況表
二、部門乃至每一位員工凈收入整體癥狀表
三、單位結余總體性現狀表
四、部財政廳補貼款收支明細總的前提表
五、職能部門通常問題下通用項目預算本級資金投入籌劃花費問題表
六、部門常見花費的情況報告
七、政府部門業務其他支出狀態表
八、財政局審批總支出明細帳表（按經濟發展課程的分類）
九、單位部門一樣通用項目預算“三公”經費結余結余前提表
十、省本級新項目性支出工作績效對象表（此次執行）
十一月、省本級頂目收支績效評價目標值表（另文公布）
第十二、政府性招標采購情況下表
保山學院2020年部門預算編制說明
一、政府部門大致情況報告
我校納入2020年部門預算編制的獨立核算機構數1個，下設15個二級學院。
在職人員編制480人，在職實有人數464人。
離退休人員112人，其中：離休 4人，退休108人。
根據云教車改〔2018〕17號關于保山學院公務用車制度改革工作方案的批復，擬保留車輛15輛，實有車輛12輛。
二、成本預算政府部門工資收入問題
（一）相關部門出納純收入事情
2020 年部門財務總收入18,718.27萬元，其中：一般公共預算財政撥款18,128.27萬元，事業收入50.00萬元，事業單位經營收入140.00萬元，其他收入400.00萬元。
與上年對比增加3,665.77萬元，其中一般公共預算財政撥款增加4,125.77萬元，事業收入與上年一致，事業單位經營收入減少560萬元，其他收入增加100萬元。主要原因分析：省財政進一步加大對教育事業的投入；省教育廳加強對下屬單位的預算管理培訓，按照全口徑編制預算，學校加強對其他收入的年初估算；駕考中心設立經濟獨立統計，建成了保山市行健現代科技業務受限新公司，年年交回院校管理方法費，故當季度度工作政府部門運營薪資收入預算表較本年縮減。
（二）不需要捐款工資收入情況報告
2020 年部門財政撥款收入18,128.27萬元，其中:本年收入18,128.27萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款18,128.27萬元（本級財力11,900.06萬元，收費成本補償12.60萬元， 財政專戶管理的收入6,215.61萬元）。
與上年對比增加4,125.77萬元，其中本級財力安排增加2,967.39萬元，收費成本補償減少6.40萬元，財政專戶管理的收入增加1,180.50萬元，主要原因分析：學校招生規模不斷增加，按在校生人數安排的各類生均經費增加，同時收取的學費和住宿費也有所增加，因此本級財力安排和財政專戶管理的教育收費收入均有增加。
三、項目預算的單位收支狀況
2020年部門支出預算總額為18,718.27萬元，其中：本級財力安排的支出11,900.06萬元（其中：基本支出11,900.06萬元，項目支出0萬元），收費成本補償12.60萬元，財政專戶管理的收入安排的支出6,215.61萬元，事業收入安排的支出50.00萬元，事業單位經營收入安排的支出140.00萬元，其他收入安排的支出400.00萬元。
（一）民政捐款讓經費支出按性能課程類別實際情況
教育支出16,319.54萬元，其中，基本支出14,280.71萬元，主要用于人員經費及正常公用經費支出；項目支出2,038.83萬元，主要為教育收費成本專項資金及教學科研運行運轉專項資金。
社會保障和就業支出627.35萬元，均為基本支出，主要用于離退休經費及基本養老保險繳費等支出。
衛生健康支出381.38萬元，均為基本支出，主要用于單位繳納醫療保險。
住房保障支出-住房改革支出-住房公積金800萬元，均為基本支出，主要用于單位繳納教職工住房公積金。
（二）財政部門補貼款布置教育支出按第三產業考試科目定義事情
工資福利支出11,331.99萬元，均為基本支出。
商品和服務支出4,931.63萬元，其中：基本支出4,440.07萬元，項目支出491.56萬元。
對個人和家庭補助支出317.38萬元，均為基本支出。
資本性支出1,547.27萬元，均為項目支出。
四、預決算出入增減的變化事情表明
2020年基本的結余16,579.44多萬元，比2019年增加2,661.66萬元，增幅19.12%；本年度項目支出預算2,138.83萬元，合計18,718.27萬元。
五、政府性招標采購決算時候
根據《中華人民共和國政府采購法》的有關規定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目12個，采購預算總額2,126.23萬元，其中：政府采購貨物預算1,256.27萬元、政府采購服務預算679.96萬元、政府采購工程預算190萬元。
六、科室“三公”接待費增減變化規律環境及因為反映
2020年一般公共預算財政撥款“三公”經費預算合計53.61萬元，較上年減少1.67萬元，下降3.02%，具體變動情況如下：
（一）因公出國旅游（境）費
因公出國（境）費預算0萬元，與上年一致。
（二）公務接待客人接待客人費
公務接待費預算為29.53萬元，較上年減少0.92萬元，下降3.02%。
（三）公務活動出行采購及運轉系統維護費
公務用車購置及運行維護費預算為24.08萬元（其中，公務用車購置支出0萬元，公務用車運行維護費支出24.08萬元），較上年減少0.75萬元，下降3.02%。
主要原因：根據相關制度規定精神，降低公務活動成本，嚴肅財經紀律，從嚴控制“三公”經費預算，按照只減不增的原則，在上年基礎上壓減2020年度部門“三公”經費預算。
七、正規專業代詞理解
1. 城市發展管理費用表：指市政府教育支出按城市發展規定性和實際上的主要用途是什么進行的某種分級管理費用表，實際上設類、款兩極。
2. 職能作用考試科目必：指中央政府辦公室總支出按其具體的職能作用生活進行的種幾大類考試科目必，具體的反映出中央政府辦公室生活的不同的職能作用和新規任務，具體的設類、款、項三類。
3. 基本公共性概民政預算：對以天津園區稅收為基本體的不需要使效益，配備用在得到保障和可以共享發展方向改善、積極推動經濟能力生活發展方向、運維政府安全防護、保護政府醫院普通 運行業務等領域的開支概民政預算。基本以及本級資金來源、重點使效益、交通執法案件審理補貼費、交費投資成本賠償、不需要專戶工作的學前教育交費和國有土地資源共享（資產投資）刺激利用。
4. “三公接侍費”學費撥出 ：收入國庫預算預結算的時候控制的“三公”接侍費，是部門用國庫預算撥付具體安排的因公出境旅游（境）費、因公活動客服工作客人活動接侍接侍租車采購及行駛費和因公活動客服工作客人活動接侍接侍接侍費。但其中：因公出境旅游（境）費產生工作計量行業因公活動客服工作客人活動接侍接侍出境旅游（境）的國際英文旅費、外國人地市道路費、食宿費、食堂菜費、教育培訓費、公雜費等學費撥出 ；因公活動客服工作客人活動接侍接侍租車采購及支行費產生工作計量行業因公活動客服工作客人活動接侍接侍租車避免采購學費撥出 （含避免采購稅）及租定費、清潔燃料費、維護保養費、過站墊資費、保障費、可靠獎學金學費等學費撥出 ；因公活動客服工作客人活動接侍接侍接侍費產生工作計量行業按設定花銷的種類因公活動客服工作客人活動接侍接侍接侍（含外賓接侍）學費撥出 。
